觀點網(wǎng)訊：1月9日，北大資源(控股)有限公司發(fā)布公告稱，該公司以債務抵償?shù)姆绞绞召徣易庸臼Ｓ喙蓹?quán)。

(資料圖)

據(jù)觀點新媒體獲悉，1月9日(聯(lián)交所交易時段后)，買方武漢錦祥、重慶盈豐、武漢天合錦程、重慶悅豐(均為資源控股的間接附屬公司)與賣方重慶飛迪亞、重慶朗賽、重慶美諾思訂立債務抵償協(xié)議。

據(jù)此，賣方有條件同意以代價合共人民幣23.08億元(可予調(diào)整)向買方轉(zhuǎn)讓重慶雅源恒輝49%股權(quán)、重慶盈合益遠49%股權(quán)及浙江資源約31.53%股權(quán)。

資料顯示，重慶雅源恒輝由資源控股的間接全資附屬公司重慶合悅盈旭持有51%，并由重慶飛迪亞持有49%；重慶盈合益遠由資源控股的間接全資附屬公司重慶合悅盈旭持有51%，并由重慶朗賽持有49%。重慶雅源恒輝、重慶盈合益遠主要從事投資控股，及其主要資產(chǎn)為應收資源控股若干附屬公司的款項。

而浙江資源同樣由資源控股的間接全資附屬公司重慶合悅盈裕持有約68.47%，并由重慶美諾思持有約31.53%。

浙江資源主要于中國從事物業(yè)發(fā)展業(yè)務，持有位于浙江杭州的北大資源未名府100%股權(quán)，該項目所持物業(yè)類別及數(shù)目包括34間公寓、178個零售單位及340個停車位，于2022年12月31日的評估價值為3.09億元。

資料提到，浙江資源主要資產(chǎn)為物業(yè)存貨及應收資源控股若干附屬公司及北京港通資源的款項。

本次公告明確，根據(jù)債務抵償協(xié)議，此次交易代價23.08億元須以債務抵償方式結(jié)算，即抵銷北京港通資源應付買方的未償還債務及所有應計利息。

據(jù)了解，香港琥諮于資源控股在2022年3月25日向Wealth Elite出售香港琥諮全部已發(fā)行股本前曾為資源控股的直接全資附屬公司。于出售香港琥諮后，琥諮集團結(jié)欠資源控股金額約為人民幣69.86億元的債務。

鑒于北京港通資源(香港琥諮全資擁有的公司)結(jié)欠資源控股的附屬公司債務，資源控股已謹慎考慮北京港通資源的還款能力。

此外，該公司此前曾于琥諮集團的相關附屬公司訂立前抵押協(xié)議，據(jù)此，琥諮集團之相關附屬公司將其于目標公司的股權(quán)(包括重慶雅源恒輝49%股權(quán)、重慶盈合益遠49%股權(quán)及浙江資源31.53%股權(quán))(即抵押資產(chǎn))抵押，以作為北京港通資源向資源控股償還所結(jié)欠之尚未償還債務及應計利息之擔保。

為減少應收北京港通資源之款項、避免因無法收回的應收北京港通資源款項導致可能出現(xiàn)之減值虧損及整合資源控股于目標公司的股權(quán)，資源控股建議收購目標公司的權(quán)益及訂立債務抵償協(xié)議，以抵銷北京港通資源結(jié)欠買方之債務。

公告明確，訂約方已協(xié)定，各債務抵償協(xié)議的代價將首先用于抵償北京港通資源結(jié)欠各買方之應計利息，而各債務抵償協(xié)議之剩余代價結(jié)余則將用于抵償北京港通資源結(jié)欠各買方之尚未償還債務。倘北京港通資源結(jié)欠各買方之剩余尚未償還債務未能透過抵銷債務抵償項下之代價進行清償，則北京港通資源須繼續(xù)向相關買方償還該等剩余尚未償還債務。

于上述交易完成后，資源控股于重慶雅源恒輝之股權(quán)將由51%增加至100%；重慶盈合益遠之股權(quán)將由51%增加至100%；浙江資源之股權(quán)將由約68.47%增加至100%(其中31.53%將透過公司擁有70%權(quán)益的附屬公司持有)，而目標公司的財務資料將繼續(xù)綜合入賬至資源控股的財務報表。

于債務抵償協(xié)議項下相關股權(quán)之所有權(quán)轉(zhuǎn)讓登記后，賣方將不再擁有目標公司之任何股權(quán)，且彼等于抵押協(xié)議項下之義務將相應消除。

公告提及，于2022年9月30日，資源控股擁有人應占權(quán)益約為人民幣5670萬元。預付款項、其他應收款項及其他資產(chǎn)的賬面值約為人民幣53.56億元，其中應收琥諮集團款項合共約為人民幣36.04億元。前集團公司應收款項約占于2022年9月30日集團總資產(chǎn)的21.3%。

資源控股認為，消除與北京港通資源欠付債務有關的不確定性對集團有利。北京港通資源為香港琥諮的全資附屬公司，且作為一家控股管理公司，除了應收款項及投資持有琥諮集團旗下其他公司股權(quán)外，并無重大資產(chǎn)。

關鍵詞： 資源控股以債務抵償方式收購三家子公司剩余股權(quán)